顶尖财经网(www.58188.com)2022-6-24 20:51:45讯：

　　证监会第十八届发行审核委员会2022年第71次发审委会议于昨日召开，审核结果显示，无锡化工装备股份有限公司(以下简称“锡装股份”)首发获通过。这是今年过会的第197家企业。

　　锡装股份本次发行的保荐机构为兴业证券股份有限公司，保荐代表人为温国山、王海桑。这是兴业证券今年保荐成功的第3单IPO项目。此前，5月31日，兴业证券保荐的上海英方软件股份有限公司过会；6月8日，兴业证券保荐的南京磁谷科技股份有限公司过会。

　　锡装股份自成立至今，主要从事金属压力容器的研发、设计、制造、销售及相关技术服务，已形成以换热压力容器、反应压力容器、储存压力容器、分离压力容器和海洋油气装置模块为主的非标压力容器产品系列，产品主要应用于炼油及石油化工、基础化工、核电及太阳能发电、高技术船舶及海洋工程等领域。

　　锡装股份的控股股东和实际控制人为曹洪海。本次发行前，曹洪海持有公司3825万股股份，占发行前公司股份总数的63.75%。

　　锡装股份本次拟在深交所主板上市，拟公开发行股票数量不超过2000万股，占公司发行后股份总数的25%。锡装股份拟募集资金11.00亿元，分别用于年产12000吨高效换热器生产建设项目、年产300台金属压力容器及其配套建设项目、补充营运资金项目。

　　发审委会议提出询问的主要问题

　　1、发行人多项专利技术与华东理工大学共同开发，相关产品收入占比较高。报告期内，发行人研发费用支出占营业收入的比例低于同行业可比公司均值。请发行人代表说明：(1)与华东理工大学合作研发是否存在纠纷或其他重大不确定因素，是否对发行人持续经营造成重大不利影响；(2)受让(许可使用)专利的定价是否公允，是否经过评估，是否存在其他利益安排；转让方转让(许可使用)相关专利，是否履行了必要的决策审批程序，是否符合相关规定，是否造成国资流失；(3)研发费用支出是否规范，公司技术研发及改进升级是否依赖于华东理工大学，是否缺乏独立自主研发能力。请保荐代表人说明核查依据与过程，并发表明确核查意见。

　　2、报告期内，发行人前五大客户的销售额占比较高。请发行人代表说明：(1)客户集中度较高的原因及合理性，是否符合行业特征，是否对大客户存在重大依赖，是否对发行人产生重大不利影响；(2)前五大客户存在较大变动的原因及合理性，主要客户是否存在专门使用发行人产品的情况，是否具有排他性条款；(3)说明客户与发行人、实际控制人、董监高、核心技术人员及其他关联方之间是否存在关联关系，是否存在商业贿赂或不当利益输送情况，相关订单获取是否合法合规；(4)毛利率显著高于同行业可比公司且外销毛利率大幅高于内销毛利率的原因及合理性；(5)所处行业的经营环境是否发生重大变化，相关客户稳定性与业务持续性方面是否存在重大风险，是否对持续盈利能力造成重大不利影响。请保荐代表人说明核查依据与过程，并发表明确核查意见。

　　3、请发行人代表说明：(1)2004年11月82名自然人股东将所持股权以原始投资金额转让的原因，是否存在代持或其他利益安排，是否存在争议和纠纷；(2)2022年实际控制人受让股权的真实性，实际控制人受让股权的近半资金来源于个人信用借款的合理性，发行人股权是否存在未披露的权利受限或其他协议安排的情形。请保荐代表人说明核查依据与过程，并发表明确核查意见。

　　今年IPO过会企业一览：

　　今年IPO被否企业一览：

（文章来源：中国经济网）