图片来源：SEC官网截图

　　据悉，在周三新增的公司中，包括华能国际、中国铝业、哔哩哔哩、拼多多、36氪、腾讯音乐、携程、小鹏汽车、京东、中国移动、网易、蔚来汽车、中国石油、科兴生物等各行业知名公司。

　　根据SEC此前公布的《外国公司问责法》，被列入“确定摘牌名单”的公司需要在三年内(自披露第一份年报开始计算、且2021年当做第一年)提交SEC需要的文件。如果“确定摘牌名单”中的公司没有提交或提交的文件不符合SEC要求，理论上将会在披露2023年年报后(2024年初)面临立即退市。

　　此外，据证券时报，23家此前进入“预摘牌”名单的中概股，已经进入“确定摘牌”名单。

　　今年3月初，SEC首次公布5家“预摘牌”上市公司后，相关上市股价曾出现大幅下跌。但此次公布名单后，中概股表现并未受到太大影响。最新一批名单公布，大部分进入名单的中概股仍然跟随美股整体走势出现上涨。

　　截至5月4日收盘，哔哩哔哩上涨2.91%，腾讯音乐集团上涨2.48%，拼多多上涨3.28%，蔚来上涨3.42%，南方航空和东方航空涨幅都超过2%，京东涨超1%。

京东紧急回应：

努力保持上市地位

　　5月5日，京东集团(9618.HK)在港交所发布公告称，公司已知悉被美国证券交易委员会根据《外国公司问责法案》(HFCAA)认定为委员会认定发行人。公司一直在积极探索可能的解决方案，将继续遵守中国和美国的适用法律和法规，努力保持其在纳斯达克和香港证券交易所的上市地位。

　　京东称，理解SEC是根据HFCAA及其实施细则做出此次认定，表明SEC认定公司使用了目前不能由美国公众公司会计监督委员会(PCAOB)审查审计底稿的审计机构出具截至2021年12月31日财年的审计报告。

　　根据HFCAA规定，只有连续三年被SEC认定使用未能被PCAOB审查审计底稿的审计机构出具年度审计报告，上市公司才会在美国交易所被退市。

　　不过，尽管被列入“预摘牌”名单，京东的股价却不跌反涨，截至5月4日收盘，京东美股股价报收63.18美元，涨1.62%，总市值986.71亿美元。而受美股上涨影响，截至5日13时48分，京东港股股价报243.4港元，涨1.59%，总市值7603亿港元。

图片来源：百度股市通

专业人士：

大部分中概股都会进该名单

　　据财联社，鉴于过去几批操作，SEC会根据上市公司提交年报的顺序更新“名单”，所以理论上所有的中概股近期都会经历这个流程。

　　记者就此采访了中金公司有关专业人士。该人士表示，名单近期增加较快，主要与近期上市公司披露财报时间点较为集中有关。

　　理论上讲，在双方监管部门就中美审计监管合作达成协议之前，大部分中概股公司都会进入该名单。

　　中概股公司进入该名单并在15个工作日之后确定，是美国证监会执行《外国公司问责法》的一个正常步骤，进入确定名单也并不意味着公司必然退市，中概股公司是否退市要看双方审计监管合作的进展和结果。据双方监管部门公开披露的信息，双方正继续就监管合作保持密切沟通，加快推进合作。

中方与美方沟通总体进展顺利

　　3月8日。美国SEC依据《外国公司问责法》(HFCAA)公布首批5家有摘牌风险的发行人临时名单。

　　对于中概股是否会面临退市的问题，3月16日的金融稳定发展会议表示，目前中美双方监管机构保持了良好沟通，已取得积极进展，正在致力于形成具体合作方案。中国政府继续支持各类企业到境外上市。

　　3月23日，微博被SEC列入“预摘牌名单”， 3月30日SEC再将5家中概股公司列入“预摘牌”名单。

　　3月31日，中国证监会国际部负责人回应称，注意到近日美国SEC主席接受媒体电视采访时就双方审计监管合作的表态。双方监管部门进行了深思熟虑、相互尊重和富有成效的对话。自去年8月以来，中国证监会主席易会满和根斯勒主席已三次召开视频会议，商讨解决中美审计监管合作中的遗留问题。中方与美国公众公司会计监督委员会(PCAOB)更是进行了多轮坦诚、专业和高效的会谈，总体进展顺利，双方的沟通还将继续。双方都有意愿解决分歧和问题，最终结果如何，要看双方的智慧和初心。

　　此外，对于一些企业被SEC列入有退市风险的清单，经向美国SEC了解，这是美国监管部门执行《外国公司问责法》的一个正常程序，列入清单的公司是否在未来两年真正退市，最终取决于中美审计监管合作的进展与结果。

　　5月4日，中国证监会官网发表文章《证监会认真贯彻中央政治局会议精神研究资本市场落实的政策措施》中再次强调：将稳步扩大资本市场制度型开放。拓展境内外市场互联互通范围，深化内地与香港资本市场的合作，推进境内企业境外上市监管制度落地。

（文章来源：每日经济新闻）