突破60万元顶格罚款限制

　　新证券法实施后首例千万罚单落地

　　广东榕泰(行情600589,诊股)3月12日晚发布公告称，公司收到广东证监局下发的《行政处罚及市场禁入事先告知书》，广东榕泰涉嫌信息披露违法违规一案，已由广东证监局调查完毕，广东证监局拟对相关当事人作出行政处罚并对有关责任人采取市场禁入措施。

　　经查明，广东榕泰涉嫌违法的主要事实有四个方面：

　　一、未在规定期限内披露2019年年度报告；

　　二、相关报告未按规定披露关联关系、日常经营性关联交易；

　　三、2018年年度报告、2019年年度报告虚增利润；

　　四、董事、监事和高级管理人员履职相关情况。

　　根据调查结果，广东榕泰隐瞒了与四家供应商的关联关系，以及相关的关联交易。同时，2018年虚增利润1224.69万元，2019年虚增利润4302.22万元。

　　根据当事人违法行为的事实、性质、情节与社会危害程度，以及新证券法的最新规定，广东证监局拟决定：对广东榕泰处以300万元罚款；对实控人，董事长兼总经理杨宝生处以330万元罚款，并实施3年证券市场禁入；对财务总监郑创佳处以160万元罚款，朱少鹏、林伟雄、杨光等多名相关人员也被给予警告和20万元至80万元的罚款。

　　可以发现，在针对信息披露虚假记载的行为处罚，已经突破旧规60万的上限；粗略计算，罚款金额总计已超千万。这同时也意味着在新的《证券法》于2020年3月1日实施之后，中国A股市场对于上市公司信息披露违法等事项单项最高罚款60万元的历史，一去不复返；广东榕泰成为目前A股市场上，第一例上市公司高管违法单项罚款超过60万元的处罚案例。

　　新《证券法》大幅提高了对证券违法行为的处罚力度。如对于上市公司信息披露违法行为，从原来最高单项可处以六十万元罚款，提高至一千万元；对直接负责的主管人员和其他直接责任人员，最高可处以五百万元的罚款。而发行人的控股股东、实际控制人组织、指使从事违法行为，或者隐瞒相关事项导致发生违法情形的，最高可处以一千万元的罚款。

　　3月12日，广东榕泰收跌3.27%，最新收盘价2.96元，最新总市值20.84亿元，根据去年9月底的股东数据来看，目前持有该公司股票的股东有5.76万户。此前，公司业绩预告显示，2020年其净利润将为亏损3.8亿元至4.5亿元之间。根据2019年年报中这些公司主要负责人的薪酬数据显示，杨宝生年薪为30万元，本次罚款330万元，相当于被罚了11年的工资；董事、财务总监郑创佳被罚了9.7年工资。

　　26股下周解禁

　　下周解禁压力较小，将有26只股解禁，按照最新收盘价计算，合计解禁市值103.38亿元。

　　26股中，解禁市值规模最大的是天箭科技(行情002977,诊股)，下周将有0.28亿股上市流通，主要是首发原股东限售股份，解禁市值高达28.39亿元。此外，天下秀(行情600556,诊股)的解禁市值达到14.16亿元，解禁股为定向增发机构配售股份。

　　有13只股的解禁压力较小，解禁市值均不足亿元。西陇科学(行情002584,诊股)的解禁市值最小，将有1043.82万元的市值规模面临解禁。

　　从解禁股数量占总股本的比例来看，天箭科技、建科机械(行情300823,诊股)和传艺科技(行情002866,诊股)的解禁比例居前，均超过10%。其他解禁比例居前的还有东岳硅材(行情300821,诊股)、凯普生物(行情300639,诊股)、可立克(行情002782,诊股)、天下秀、泉阳泉(行情600189,诊股)和金冠股份(行情300510,诊股)等。

　　解禁股数量占总股本比例不足1%的有6股。分别是稳健医疗(行情300888,诊股)、金麒麟(行情603586,诊股)、数字政通(行情300075,诊股)、航天长峰(行情600855,诊股)、西陇科学和圣农发展(行情002299,诊股)。

　　解禁前夕，17股发布业绩预告

　　解禁前夕，这26只股有哪些异动情况呢？数据宝统计显示，下周将要解禁的这26只股票，自3月以来股价的平均下跌1.78%，跑输同期大盘（-1.6%）。

　　3月以来累计涨幅超过10%的仅有3只股，分别是泉阳泉、谱尼测试(行情300887,诊股)和惠云钛业(行情300891,诊股)。股价累积跌幅超过10%的也有3只股，分别是龙利得(行情300883,诊股)、奕瑞科技(行情688301,诊股)和稳健医疗。

　　截至目前，这26只股中，有17只股发布了2020年业绩预告或快报，从预告的净利润下限数据和快报数据来看，这17只股在2020年均实现盈利。稳健医疗发布业绩快报显示，2020年公司业绩预增，预测净利润约36.5亿元～39.5亿元，同比增长568%~623%，盈利水平位居17只股中的第一位。除此之外，中远海能(行情600026,诊股)的2020年净利润也超过了20亿元。

　　从净利润同比增长幅度的下限来看，净利润同比增幅最大的是可立克，公司发布的业绩快报显示，2020年营业总收入12.8亿元，同比去年15.36%，净利润为2.06亿元，同比去年增长823.86%。

　　除此之外，还有8只股的2020年年度净利润同比增长幅度超过100%，实现业绩翻倍，分别是稳健医疗、中远海能、航天长峰、奕瑞科技、凯普生物、京山轻机(行情000821,诊股)、泉阳泉和金冠股份。惠云钛业、金麒麟和东岳硅材是下周面临解禁的股票中业绩同比下滑的3只股票。