长江商报奔腾新闻记者蔡嘉

　　正处于控制权转让时期的新时代证券，因涉欢瑞世纪(行情000892,诊股)造假案被罚。

　　日前，中国证监会重庆监管局发布对新时代证券的行政处罚信息，因在2016年欢瑞世纪（原星美联合）重组事项担任独立财务顾问的过程中未勤勉尽责，出具的文件存在虚假记载，监管部门决定责令新时代证券改正，没收财务顾问业务收入500万元，并处以1500万元罚款，合计罚没2000万元；并对相关责任人、时任项目签字财务顾问主办人徐鹏、张建刚给予警告，并分别处以10万元罚款。

　　长江商报奔腾新闻记者注意到，就本次重大资产重组项目，新时代证券收取财务顾问费用人民币500万元。

　　但在担任独立财务顾问的过程中，针对《古剑奇谭协议》生效时间存在疑点，新时代证券未充分收集证据证明该销售合同生效时间。母带交接单方面，在对《古剑奇谭》销售循环内控流程的穿行测试中，收集的“供带接收单”上的签收日期为2014年6月27日，新时代证券未采用该资料，但未分析论证不采用的理由，也未获取充分证据证明母带在2013年12月前已完成交接。

　　在电视剧《微时代之恋》收入确认核查上，监管部门发现新时代证券未保持应有的职业谨慎，未发现深圳腾讯在《影视节目独占授权合同书》及《补充协议》的签署日期与从欢瑞影视调取的合同签署日期不一致，从而未能发现合同生效时间晚于欢瑞影视2013年12月确认《微时代之恋》营业收入时间。母带交接单方面，新时代证券未收集欢瑞影视与深圳腾讯的母带接收单，未获取充分证据证明母带在2013年12月前已完成交接。

　　此外，电视剧《少年四大名捕协议》存在疑点，但新时代证券未进一步从湖南广播电视台收集《少年四大名捕协议》，导致未发现湖南广播电视台的实际签署日期为2015年2月，且未收集欢瑞影视与湖南广播电视台的母带交接单，未获取充分证据证明母带在2014年12月前已完成交接。

　　虽然新时代证券及相关责任人作出申辩，但重庆证监局并未采纳申辩意见，指出新时代证券未实施充分的核查程序，未获取充分有效的资料审慎核查欢瑞影视的营业收入，在核查过程中缺乏应有的谨慎。

　　值得一提的是，此前在2019年，欢瑞世纪就因2013年至2017年连续四年财务造假被处罚，公司及相关责任人被罚款约450万元。

　　长江商报奔腾新闻记者关注到，去年7月17日，新时代证券因隐瞒股东关联关系，公司治理失衡，被证监会实施为期一年的接管。今年7月份，证监会将对其接管期限延长一年。

　　今年9月16日，新时代证券产权转让项目在北京产权交易所挂牌，前八大股东公开挂牌出售其合计持有的新时代证券98.24%股权，挂牌底价为131.35亿元，挂牌期限为2021年9月16日至2021年10月19日。

　　但挂牌截止期满，此前有意向出资不超过130亿元与北京金控组成联合体参与收购的西部证券(行情002673,诊股)，突然宣布终止参与本次标的股权收购报价事项，由此意向竞购方仅剩中国诚通和东兴证券(行情601198,诊股)组成的联合体。

　　上个月，东兴证券披露，公司和中国诚通拟联合受让新时代证券98.24%股权。其中，东兴证券拟以自有资金出资，取得新时代证券34.385%股权。目前，此笔股权交易尚未有最新进展。

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