《备案规定》共20条，主要规定了备案主体、备案范围、备案时点和备案程序。将会计师事务所、律师事务所、资产评估机构、资信评级机构和信息技术系统服务机构纳入规制范围。聚焦从事高风险业务的证券服务机构，以及各类证券服务机构的重点业务和主要风险点，分别在第四条至第八条规定了各类证券服务机构的备案范围。

　　备案有三个时点：一是在首次从事证券服务业务时备案：证券服务机构应当在签订服务协议之日起10个工作日内向证监会备案；实际从事证券服务业务时间早于签订服务协议时间的，应当在实际从事证券服务业务之日起10个工作日内向证监会备案。二是在证券服务机构发生重大事项时备案。三是每年4月30日前办理年度备案。

　　在起草《备案规定》过程中，证监会严格遵循“放管服”要求，坚持“备案”的非行政许可法律定位，明确证券服务机构备案属于“事后备案”“告知性备案”的法律性质，不对证券服务机构从事证券服务业务设定前置性条件。同时，《备案规定》还兼顾不同类别证券服务机构及其备案要求的普遍性与特殊性，以提高监管工作的针对性和有效性，并从便于证券服务机构进行备案出发，规定了比较简洁的备案程序要求。

　　证监会有关负责人表示，加强证券服务机构从事证券服务业务的备案管理，是配合新证券法实施，获取证券服务机构从事证券服务业务基础信息，强化事中事后监管的有效途径，也是证监会开展风险监测与预警、提高监管工作针对性的基础性安排。在后续落实证券法和《备案规定》工作中，证监会将主动做好与相关主管部门的备案信息共享工作，进一步建立健全监管合作机制，为证券服务机构的备案提供方便、高效的服务。

（文章来源：证券时报）