中国经济网北京11月23日讯中国证监会网站近日公布的江苏证监局行政监管措施决定书（〔2020〕109号）显示，我局根据《证券法》《非上市公众公司监督管理办法》等规定对江苏特思达电子科技股份有限公司（以下简称“特思达”，831510）开展了现场检查。经查，特思达存在以下违规行为：
一、未按规定披露特殊投资条款
特思达2015、2016、2017年通过非公开发行股票共募集资金2000万元。发行过程中实际控制人、董事长、总经理徐勇与昆山高新创业投资有限公司、苏州国发服务业创业投资企业、上海熙简投资中心（有限合伙）、宁波梅山保税港区加成投资中心（有限合伙）等四名股东签订了四份具有特殊投资条款的补充协议，但未在发行时予以披露。
二、公司实际确认收入的政策与披露的会计政策不一致
特思达2019年年报中披露的国内销售收入确认方法为“按照合同条款将产品交付客户，收到客户的收货通知，同时开具相应的发票作为收入的确认时点。”而实际上公司发货后，通过与客户邮件、微信、QQ、电话等方式定期对账，并按对账确认的数量金额开具发票并确认收入。
三、公司内部控制缺失
2020年8月之前，特思达的公章由公司实际控制人、董事长、总经理徐勇一人保管，未建立明确的公章保管制度，且无公章用印记录，公司内部控制管理缺失。
上述行为违反了《非上市公众公司监督管理办法（2013年修订）》（证监会令96号）第十二条、第二十条、第二十五条的规定。徐勇作为特思达实际控制人、董事长、总经理，对特思达上述违规事项负有直接责任。
针对上述问题，根据《非上市公众公司监督管理办法（2013年修订）》（证监会令第96号）第五十六条、第六十二条的规定，江苏证监局决定对特思达以及徐勇采取出具警示函的监督管理措施。特思达以及徐勇应切实完善内部控制制度并严格执行；严格按规定履行信息披露义务；按照规定进行内部问责。公司全体董事、监事、高级管理人员应加强对相关证券法律法规的学习，确保公司信息披露真实、准确、完整、及时。
特思达（TSDTechnology）是全球专业于触控产品的企业之一,致力于触摸屏及相关产品研制、生产、销售及服务。公司创立以来，从触摸屏的生产延伸至桌面式，开放式，KTV触摸显示器，嵌入式工控主板等触控产品，并根据客户的各种应用需求定制产品与解决方案。产品均通过了CE、FCC安全认证。特思达总部设立于江苏昆山。徐勇持股48.24%，为第一大股东。
2014年12月22日，特思达在全国股转系统挂牌公开转让，主办券商为华林证券(行情002945,诊股)。2020年5月6日，特思达发布公告称，自2020年4月29日起，主办券商由华林证券变更为首创证券。
《全国中小企业股份转让系统主办券商持续督导工作指引（试行）》第九条规定：主办券商应督导挂牌公司建立健全并有效执行内部管理制度，包括但不限于会计核算体系、财务管理和风险控制等制度，以及对外担保、重大投资、委托理财、关联交易等重大经营决策的程序与规则等。
《非上市公众公司监督管理办法（2013年修订）》（证监会令96号）第十二条规定：公众公司应当强化内部管理，按照相关规定建立会计核算体系、财务管理和风险控制等制度，确保公司财务报告真实可靠及行为合法合规。
《非上市公众公司监督管理办法（2013年修订）》第二十条规定：公司及其他信息披露义务人应当按照法律、行政法规和中国证监会的规定，真实、准确、完整、及时地披露信息，不得有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。公司及其他信息披露义务人应当向所有投资者同时公开披露信息。
公司的董事、监事、高级管理人员应当忠实、勤勉地履行职责，保证公司披露信息的真实、准确、完整、及时。
《非上市公众公司监督管理办法（2013年修订）》第二十五条规定：发生可能对股票价格产生较大影响的重大事件，投资者尚未得知时，公众公司应当立即将有关该重大事件的情况报送临时报告，并予以公告，说明事件的起因、目前的状态和可能产生的后果。
《非上市公众公司监督管理办法（2013年修订）》第五十六条规定：中国证监会依法对公司进行监督检查或者调查，公司有义务提供相关文件资料。对于发现问题的公司，中国证监会可以采取责令改正、监管谈话、责令公开说明、出具警示函等监管措施，并记入诚信档案;涉嫌违法、犯罪的，应当立案调查或者移送司法机关。
《非上市公众公司监督管理办法（2013年修订）》第六十二条规定：信息披露义务人及其董事、监事、高级管理人员，公司控股股东、实际控制人，为信息披露义务人出具专项文件的证券公司、证券服务机构及其工作人员，违反《证券法》、行政法规和中国证监会相关规定的，中国证监会可以采取责令改正、监管谈话、出具警示函、认定为不适当人选等监管措施，并记入诚信档案;情节严重的，中国证监会可以对有关责任人员采取证券市场禁入的措施。
以下为原文：
【行政监管措施】
江苏证监局关于对江苏特思达电子科技股份有限公司、徐勇采取出具警示函监管措施的决定
江苏特思达电子科技股份有限公司、徐勇：
我局根据《证券法》《非上市公众公司监督管理办法》等规定对江苏特思达电子科技股份有限公司（以下简称特思达）开展了现场检查。经查，特思达存在以下违规行为：
一、未按规定披露特殊投资条款
特思达2015、2016、2017年通过非公开发行股票共募集资金2,000万元。发行过程中实际控制人、董事长、总经理徐勇与昆山高新创业投资有限公司、苏州国发服务业创业投资企业、上海熙简投资中心（有限合伙）、宁波梅山保税港区加成投资中心（有限合伙）等四名股东签订了四份具有特殊投资条款的补充协议，但未在发行时予以披露。
二、公司实际确认收入的政策与披露的会计政策不一致
特思达2019年年报中披露的国内销售收入确认方法为“按照合同条款将产品交付客户，收到客户的收货通知，同时开具相应的发票作为收入的确认时点。”而实际上公司发货后，通过与客户邮件、微信、QQ、电话等方式定期对账，并按对账确认的数量金额开具发票并确认收入。
三、公司内部控制缺失
2020年8月之前,特思达的公章由公司实际控制人、董事长、总经理徐勇一人保管，未建立明确的公章保管制度，且无公章用印记录，公司内部控制管理缺失。
上述行为违反了《非上市公众公司监督管理办法（2013年修订）》（证监会令96号）第十二条、第二十条、第二十五条的规定。徐勇作为特思达实际控制人、董事长、总经理，对特思达上述违规事项负有直接责任。
针对上述问题，根据《非上市公众公司监督管理办法（2013年修订）》（证监会令第96号）第五十六条、第六十二条的规定，我局决定对特思达以及徐勇采取出具警示函的监督管理措施。你们应切实完善内部控制制度并严格执行；严格按规定履行信息披露义务；按照规定进行内部问责。公司全体董事、监事、高级管理人员应加强对相关证券法律法规的学习，确保公司信息披露真实、准确、完整、及时。
如果对本监督管理措施不服的，可以在收到本决定书之日起60日内向中国证券监督管理委员会提出行政复议申请，也可以在收到本决定书之日起6个月内向有管辖权的人民法院提起诉讼。复议与诉讼期间，上述监督管理措施不停止执行。
江苏证监局
2020年11月12日