顶尖财经网(www.58188.com)2019-12-10 6:45:46讯：

信息时报讯（记者袁婵）日前，华兴源创(688001,股吧)发布公告称，拟通过发行股份及支付现金收购欧立通100%的股权。此次交易构成重大资产重组。随着重组预案出炉，华兴源创有望成为科创板重组第一股。昨日，华兴源创上涨20%，报收39.42元。

规则落地到首单并购仅7日

11月29日，上交所正式发布《科创板上市公司重大资产重组审核规则》。自重大资产重组规则落地，到首单并购案出炉，科创板仅用了7个交易日。

上周五晚间，华兴源创发布公告称，拟通过发行股份及支付现金方式购买自然人李齐花、陆国初所持有的欧立通100%股权。资料显示，欧立通的主营业务为智能组装及检测设备的设计、生产和销售，主要为客户提供各类自动化智能组装、检测设备。

中信建投分析师吕娟认为，公司拟收购欧立通，有望将公司产品线从平板、芯片等消费终端模组、零部件延伸到消费电子终端整机产品，包括以智能手表、无线耳机为代表的可穿戴设备市场，从而进一步构建更完整的消费电子智能设备应用链和产品图谱，完善战略布局。

三年业绩承诺3.3亿元

根据标的资产初步交易作价情况，截至今年8月31日，欧立通账面净资产为1.67亿元，初步交易作价为11.5亿元，较净资产增值率为589.50%。据了解，本次交易中以现金方式支付3.45亿元，发行股份支付8.05亿元。发行价格为每股26.05元。

李齐花、陆国初承诺标的公司2019年、2020年和2021年累计实现的经审计的扣除非经常性损益前后孰低的归属于母公司所有者净利润不低于3.30亿元。

若欧立通在盈利预测补偿期间累计实际实现净利润之和大于累计承诺净利润之和，则以超过累计承诺利润部分的60%作为超额业绩奖励，支付给欧立通管理层和核心管理人员。但奖励的金额不超过本次华兴源创购买欧立通100%股权交易总对价的20%，即不超过2.3亿元。

华兴源创昨日股价涨停，报收39.42元，最新市值为158亿元。在收购消息公布前一个交易日，华兴源创股价从上市时的最高点78.58元下跌至32.85元，区间跌幅超过60%。

中信建投昨日发布研报称，考虑到收购完成后对利润的增厚，给予公司“增持”评级。