内部人士透露8月上市是大概率事件

　　日前，一位不愿透露姓名的北汽集团内部人士透露，北汽新能源计划于8月8日完成借壳上市，目前该公司正在为此事进行紧锣密鼓地筹备。对此，有北汽新能源内部管理人员透露，公司8月上市是大概率事件，只是具体是不是8月8日还不十分确定。

　　值得注意的是，7月28日，北汽新能源计划借壳上市的公司北京前锋电子股份有限公司（以下简称前锋股份）已发布公告称，北京汽车集团有限公司等35名交易对方持有的北京新能源汽车股份有限公司（即北汽新能源）100%股权过户手续及相关工商变更登记手续已完成。这也意味着北汽新能源上市在即。

　　SST前锋作价288.5亿元置入北汽新能源100%股权

　　2017年12月26日晚，S*ST前锋曾公告披露，控股股东四川新泰克收到首创资管和北汽集团通知，北京市国资委同意将首创资管直接持有的四川新泰克100%股权无偿划转至北汽集团。划转完成后，北汽集团拟继续推进S*ST前锋的股权分置改革工作，并筹划由S*ST前锋收购北汽集团旗下北汽新能源等相关资产。

　　1月22日晚间，停牌一年多的S*ST前锋（现为SST前锋）披露了重大资产重组方案草案，公司计划以重大资产置换、发行股份购买资产以及募集配套资金等方面，作价288.5亿元，置入北汽新能源100%股权。

　　同日，渤海活塞（现更名为渤海汽车(行情600960,诊股)）发公告称，S*ST前锋拟通过资产置换及发行股份购买资产的交易方式收购北汽新能源100%股份，渤海活塞拟向S*ST前锋出售公司所持有的北汽新能源2.08亿股股份，此次股权出售价格为11.32亿元。渤海活塞还在公告中称，截至评估基准日2017年10月31日，北汽新能源经审计的账面净资产约为164.63亿元，采用市场法评估，评估值约为288.5亿元，增值率约75.24%。据了解，渤海活塞与S*ST前锋系关联方，同受北汽集团控制。

　　根据重组方案显示，本次重组为S*ST前锋实施股权分置改革的组成部分，包括重大资产置换、发行股份购买资产及募集配套资金。北汽新能源100%股权交易价格为288.5亿元。其中，以资产置换方式向北汽集团支付的交易作价约为1.87亿元，且S*ST前锋置出的全部资产、负债、业务由北汽集团指定四川新泰克承接。

　　同时，公司拟向北汽集团及其他北汽新能源股东发行股份购买资产，发行价为37.66元/股，发行数量约为7.61亿股。此外，公司拟向不超过十名特定投资者发行股份募集配套资金不超过20亿元，投向北京新能源创新科技中心等项目。

　　“钉子户”的股权分置改革问题将得到解决

　　前锋股份成立于1992年，在2007年1月23日，公司董事会审议通过了资产重组与股权分置改革方案，北京首都创业集团有限公司（以下简称首创集团）拟以拥有的首创证券11.63%的股权及现金6117.79万元置换公司全部资产及负债。资产置换后，公司以新增股份的方式向首创证券股东置换取得剩余88.36%的股权，吸收合并首创证券。

　　此外，公司非流通股东按1:0.6比例缩股，并以公积金向吸收合并及缩股后全体股东10转增6.8股。2007年2月，SST前锋临时股东大会以特别决议的形式审议通过了上述方案，最后公司将方案上报证监会审批。然而其股改事项至今仍不见结果，因此也被业界冠上了“股改钉子户”的称号。而此次SST前锋以惊人的速度，重大资产置换方案仅用四个月就能成功获得中国证监会上市公司并购重组审核委员会审核通过。

　　S*ST前锋同时披露的股权分置改革说明书显示，上市公司全体非流通股股东向股权分置改革相关股东会议股权登记日登记在册的全体流通股股东以每10股流通股获送4股的方式支付股改对价；前锋股份以送股、重大资产置换和发行股份购买资产交割完成后的股本为基数，以资本公积向全体股东每10股转增20股。

　　北汽新能源将成为“新能源整车第一股”

　　北汽新能源总经理郑刚在北汽集团经营业绩沟通会上透露，2018年北汽新能源年销售目标为15万辆，目标收入190亿元，成为市场占有率第一的新能源车企。据公告数据披露，2015年~2016年期间，北汽新能源营收分别为34.71亿元和93.72亿元，净利润则是-1.72亿元和1.28亿元；2017年1~10月，该公司完成营收73.77亿元，实现净利润5362万元。

　　北汽新能源是首个获得新能源汽车整车生产资质的新能源汽车企业，2016年汽车销量超过5万量，2017年更是翻倍，成为全球电动汽车销量冠军。SST前锋更名，意味着北汽新能源距离正式借壳登陆A股已经越来越近，公司将很快成为国内首家纯电动上市车企，即“新能源整车第一股”。