7月4日，中国人民银行发布《中国金融稳定报告（2017）》，让我们对银行体系（商业银行、政策性银行）的家底有了更加直观的了解！

　　这份报告告诉我们：截止到2016年12月31日，央行的总资产有34.37万亿，而银行体系的总资产却达到了232.25万亿，可以看出，央行资产总量远小于银行业金融机构。

　　那么银行体系的钱从哪里来？

　　我们首先要把银行们的资产与负债作一番剖析才会知道，即：

　　总资产＝负债+所有者权益

　　在前几期的文章当中，有读者反馈难以理解，有些概念性的东西小白没有去解释，那是因为此前的文章已经解释过了，没有说明。现在为了能够全面照顾到大家，小白再来解释下总资产和负债的关系，已经知道童鞋的跳过。

　　举个栗子：A买一套新房，总价是200万，首付60万，贷款140万。我们假设1、A除了这套房，其他一无所有；2、房贷成本暂不考虑，也就是说借钱成本为零。那么A的总资产就是200万，负债是140万，所有者权益是60万。

　　即：总资产（200万）＝负债（140万）+所有者权益（60万）

　　银行的资产负债表也是这样，但是在央行的这份报告中“所有者权益”是划入“负债”的范畴的，于是在这里体现出来的公式就是：

　　银行的总资产＝银行的总负债

　　一、银行的总资产

　　银行的总资产主要包含几个项目：

　　1、国外资产：包括给国外机构（包括企业）的贷款，持有外国的债券、给同行业（银行－银行）的借款等。这些钱是国内银行借给国外机构的，体现为银行的资产。2016年第4季度银行体系的国外资产是50019亿。

　　2、储备资产：包括两点A、准备金存款；B、库存现金。

　　A、准备金存款：简单地说就是你存一笔钱（假定100元）到银行后，银行一般会把这些钱用来发放贷款，但必需把一定比例的钱存到央行（目前16.5%），也就是16.5元，这些钱就是准备金存款。2016年第4季度银行体系的准备金存款是239866亿。

　　B、库存现金：库存现金就是银行自己预留的现金，用来备付存款人可能的提款，比如在春节、中秋节等节假日现金需求比较大，存款户往往需要提现用于消费。2016年第4季度银行体系的库存现金是6580亿。

　　3、对政府的债权：主要是银行持有的国债，体现为对政府的债权，2016年第4季度银行体系对政府的债权是172140亿。

　　4、对中央银行的债权：通俗地说就是央行欠银行的钱，央行一般通过票据等方式向银行“借钱”，这个票据可以理解“欠条”，2016年第4季度银行体系对中央银行的债权是525亿，相比去年1季度的6160亿金额非常之小，说明去年后半年央行主要是撒钱，而不是抽水。

　　5、对其他存款性公司债权：其他存款性公司指的就是商业银行+政策性银行，“对其他存款性公司债权”反应的是商业银行+政策性银行之间相互借钱的金额，一般通过金融债、同业往来的方式借钱。

　　2016年第4季度银行体系对其他存款性公司债权是315878亿，金融非常之大，居于前3位置。

　　6、对其他金融机构债权：主要是给保险公司、证券公司、基金公司、信托公司的借款，2016年第4季度的时候借的钱有265298亿元。

　　7、对非金融机构债权：实际上说的是给企业的贷款，这部分钱在总资金当中占比是最大的，2016年第4季度的时候达到836467亿。

　　8、对其他居民部门债权：即给居民的贷款，比如房贷、车贷等，2016年第4季度的时候这部分钱达到329543亿。

　　9、其他资产：大约有87435亿。

　　二、银行的总负债

　　1、对非金融机构及住户负债：说白了就是企业和个人在银行的存款，我们在银行里的存款实质上是银行借我们的钱，所以它是银行的负债，它分为两个方面：

　　A、纳入广义货款（M2）的存款：M2说的是个人、企业、单位在银行的活期+定期存款总额，2016年第4季度的时候“纳入广义货款（M2）的存款”金额达到了1329747亿元。

　　B、不纳入广义货币的存款：包括可转让存款等，可转让存款其实也是存款的一种，但是由于这种存款凭证（可以理解为存折）是可以转让的，所以它不被纳入M2。2016年第4季度的时候这部分钱有44874亿。

　　2、对中央银行负债：也就是银行从央行那里借来的钱，央行一般通过逆回购、MLF等方式给这些银行借钱，2016年第4季度这部分钱达到87879亿。

　　3、对其他存款性公司负债：与对其他存款性公司债权相反。

　　对其他存款性公司负债≈对其他存款性公司债权－其他存款性公司债权金融债和股权。

　　2016年第4季度这部分钱达到144836亿。

　　4、对其他金融公司负债：主要是A、保险公司、证券公司、基金公司、信托公司等在银行的存款。B、银行通过同业借贷等形式向这些机构借的钱。2016年第4季度这部分钱有157274亿。

　　5、国外负债：12672亿。

　　6、债券发行：银行发行的金融债，201110亿

　　7、实收资本：是所有者权益的一部份，也就是和上面例子中的60万首付款类似。2016年第4季度实收资本有46946亿。

　　8、其他负债：232355亿

　　我们把银行总资产以及总负债的项目加起来是相等的，如下表：

　　总资产表

　　总负债表

　　很多知道我们都在羡慕银行有钱，可是你是否知道，银行大部分的钱都是借来的（存款），上面的表一览无余。

　　通过上表我们也还可以知道M2的数据，M2被称为广义货币，是所有企业、个人的定期、活期存款以及所有现金加起来的总和，M2总量被理解为市场上所有钱的总量，根据央行公布的数据，到2016年12月31日的时候，M2总量达到了155万亿。

　　实际上从银行总负债表也能找到答案：

　　上表中红色方框的金额就是M2（单位活期存款+单位定期存款+个人存款），一共是132.97万，或许有读者会问数据不对啊，不是155万亿吗？

　　那是因为保险公司、证券公司、基金公司等金融公司在银行存款并没有算在内，这部分钱大约有15.20万亿。

　　所以，单位活期存款+单位定期存款+个人存款+金融公司存款＝132.97万亿+15.20万亿＝148.17亿≈155万亿