全景网5月11日讯 方正证券（601901）周一晚间披露了对民族证券20.5亿元款项调查情况的进展公告，初步查明该20.5亿元不是协议存款，而是以民族证券作为委托人，恒丰银行作为通道和受托人，并根据民族证券的投资指令，全部投向了四川信托有限公司的单一资金信托计划的委托投资。

　　因中准会计师事务所执行审计程序时，未获取关于民族证券2014年12月31日账面列示的在恒丰银行股份有限公司（以下简称“恒丰银行”）存放的20.50亿元协议存款的充分适当审计证据，故对民族证券2014年度财务报表出具了保留意见的审计报告。导致公司2014年度审计机构天健会计师事务所（特殊普通合伙）也对公司2014年度财务报表出具了带强调事项段的无保留审计意见。

　　公告显示，信托计划共七笔，分别为光明石化股份流动资金贷款信托计划共三期、金辉商务流动资金贷款信托计划共一期、郑州熹曼股权收益权信托计划共两期、周口银行股权收益权信托计划共一期，期限均为一年期。

　　方正证券表示，截至公告日，恒丰银行已向民族证券转回资金1.009亿元。但民族证券该笔20.5亿资金的最终投向尚未查明，且仍有19.5亿元资金未划回，目前尚无证据表明未收回资金已发生损失，但不排除给民族证券的资金安全以及业务运营等带来重大风险隐患的可能性。同时，该20.5亿元系证券公司自有资金投向单一资金信托计划，涉嫌构成违规行为。

　　公司称，为确保上市公司的资金安全，公司已对民族证券加强内控和资金管理，要求民族证券除正常交易和清算以外的5000万元以上的资金存取（包括银行账户之间的转账）须报公司审批，并要求每天向公司报送《自有资金银行账户日报表》。民族证券自5月6日起已经开始实施上述要求。

　　此外，为最大限度消除该事件给公司带来的影响，保障上市公司资产安全及全体股东利益，方正证券将向监管机构请求介入核查，并考虑适时采取进一步法律行动；同时督促民族证券按其承诺收回该笔款项剩余资金，并就自查情况履行信息披露义务。

　　方正证券称，因尚未满足企业会计准则合并条件，公司对民族证券的股权投资作为可供出售金融资产列示，目前预计，上述资金安全的隐患不会对公司损益构成重大影响。 （全景网/王爽）

　　http://static.sse.com.cn/disclosure/listedinfo/announcement/c/2015-05-11/601901_20150512_1.pdf

　　作者：王爽