山水文化（600234）23日晚间公告，公司拟以11.74元/股的价格，向江苏五友投资等9名对象非公开发行不超过34,327.08万股，募资不超过40.3亿元。其中，30亿元拟用于收购游戏公司“广州创思”100%股权，10.3亿元拟用于偿还公司欠款等。

　　本次非公开发行完成后，公司原实控人黄国忠持股比例降低至3.67%，六合逢春持股比例降低至3.32%，由于黄国忠与六合逢春是一致行动人关系，合计持股比例降低至6.98%。同时，五友投资持股比例将达到23.47%，成为公司控股股东，朱明亮先生作为五友投资的控股股东将成为公司的实际控制人。

　　据公告，江苏五友投资注册资本2亿元，经营实业投资、资产管理、投资管理等。五友投资成立至今尚未开展实际经营业务。截止2014年9月30日，公司资产合计4388万元，归属母公司的所有者权益4372万元。除五友投资外，朱明亮主要控制的企业包括江苏正阳投资控股集团有限公司和江苏汇金控股集团有限公司。

　　本次拟收购的公司广州创思信息技术有限公司实际控制人为黄小刚。广州创思目前主要从事网页游戏平台的运营、网页游戏的研发、移动网络游戏的研发及发行业务。广州创思目前的网页游戏运营平台为9377平台,截至公告日，广州创思旗下运营超过50款网页游戏。财务数据显示，广州创思2014 年1-9月和2013年营业收入分别为60,472.40万元和39,053.35万元；净利润分别为11,887.72万元和11,811.93 万元。

　　本次非公开发行后，广州创思将成为公司的全资子公司，公司将转型进入盈利能力强、发展速度快、市场前景广阔的网络游戏产业。未来借助上市公司的平台优势和广州创思的行业运营优势，公司有望快速实现文化产业布局，促进上市公司可持续发展。

　　公司股票将于2015年1月26日起复牌。