证监会今年已对10家上市公司信披违法违规行为立案

　　本报记者 朱宝琛

　　“从前四个月的监管情况来看，上市公司质量总体保持稳定，恶意违规现象相对较少，但仍有部分公司在信息披露、规范运作、财务会计处理等方面存在问题。”证监会新闻发言人张晓军30日表示，截止到4月末，证监会已对10家上市公司信息披露违法违规行为立案。

　　当天，证监会通报了今年前四个月上市公司监管情况。张晓军介绍，现阶段，证监会上市公司监管仍以非现场监管为主，为现场监管提供线索和突破口。

　　截至4月末，证券交易所累计审查临时公告94065件，其中事后审查77497件，占比82.39%；审查定期公告5061件，核查股价异动及市场质疑890家次，处理信访投诉举报1458件，培训独立董事、董秘1005人次。证监会派出机构累计全面现场检查11家次，年报专项检查39家次，因股价异动、媒体质疑、信访举报、并购重组及其他核查171家次，调研、列席会议、回访公司188家次。

　　截至4月末，证监会派出机构累计采取44项行政监管措施，比去年同期增长57%，其中责令改正11家次，下发警示函21家次，监管谈话6家次，责令公开说明4家次，责令参加培训1家次，认定不适当人选1家次。证监会已对10家上市公司信息披露违法违规行为立案。证券交易所累计采取自律监管措施8587家次,同比增长236%，其中要求解释说明1086家次，要求中介机构发表意见6229家次，责成补充或更正披露937家次，发出书面警示322家次，限制交易13家次；纪律处分72家次，其中通报批评59家次，公开谴责12家次，认定不适当人选1家次。上述监管措施均录入证券期货市场诚信档案。

　　对于上市公司监管中发现的主要问题，张晓军介绍主要有三个方面。具体看，在信息披露方面，包括业绩预告违规，主要表现是部分公司业绩预告差异较大，业绩预告变脸，存在应预告未预告、逾期预告等违规行为；披露不及时、不准确、不完整，有3家公司未按期披露年报，另有部分公司股权变更、对外担保、承诺补偿等事项披露不及时，大股东未配合上市公司履行权益变动报告和披露义务，年报披露存在错漏，行政处罚信息披露不充分；涉嫌虚假陈述或重大遗漏，有部分公司重大合同协议、诉讼、担保、贷款、股权转让、资金往来等事项未履行披露义务，未按规定披露关联关系及关联交易，涉嫌编造虚假收入、伪造银行单据、虚构应收账款收回等。

　　规范运作方面，主要存在的问题包括：关联方非经营性资金占用，占用形式包括为关联方垫付费用，为控股股东、实际控制人借款提供担保，将自有资金转入控股股东等；违规使用募集资金，部分公司募集资金未用于规定用途，变更募集资金投向未履行相关决策程序，涉嫌挪用募集资金；公司治理不规范：部分公司“三会”运作不规范，董事未尽责履职，董事、监事或高管人员在控股股东违规兼职。

　　对于下一步的工作，张晓军透露，目前，证监会正在开展承诺及履行专项治理活动，督促上市公司切实履行资产注入、利润补偿等承诺，严厉追究失信行为，充分保障中小股东的利益；督促上市公司落实证监会现金分红监管指引，增强回报股东意识，强化分红承诺和披露；以投资者需求为导向全面梳理现有上市公司信息披露规则，启动相关修订工作，进一步突出投资者关注的事项。