报告预期：3-4季度信达资产管理公司“债转股”问题将可能有实质性进展，受直接影响最大的当属山西煤炭企业集团及上市公司。维持行业“增持”评级。

　　报告预测：山西省将可能率先与信达资产管理公司达成妥协；假设达成创新性解决方案，焦煤集团可能会进展最快；河北的开滦集团、河南的平煤集团等都可能效仿创新性方案。

　　报告称，看好煤矿安全设备、煤矿机械装备暴发性机会。报告还给出涉及安全费、维简费影响敏感性最高的企业：潞安环能、阳泉煤业、大同煤业。重点投资：阳泉煤业、西山煤电、兰花科创、中煤能源、平庄能源、恒源煤电、开滦股份。