1、根据资产重组方案，盾安控股将以资产认购江南化工定向增发8764万股，子公司安徽盾安化工公司也将以资产认购江南化工定向增发3616万股。江南化工共计定向增发12380万股，发行价14.18元。

　　2、盾安控股注入的资产包括6家民爆公司的部分股权，盾安化工注入的是2家民爆公司的部分股权，拟注入资产合计价值17.55亿元。

　　3、重组完成后，实际控制人将变更为姚新义，合计持有江南化工53.7%的股权。

　　重组符合民爆行业的政策导向。根据民爆行业十一五规划和即将出台的十二五规划，促进企业重组整合，培育10万吨级炸药和数亿发雷管的优势企骨干生产企业，形成规模化、集约化的生产格局。公司重组后将从10万吨级以下的企业上升为10万吨以上企业，实现了从小到大的快速转变。

　　重组后公司的整体实力将大大增强。收购完成后，工业炸药的许可生产能力从6.6万吨提高至25.65万吨，市场从安徽扩展至安徽、新疆、宁夏、河南、四川、福建、湖北等7个省。西部地区是民爆产品需求的主要市场，重组后的新公司不仅实现了产能的扩张，市场的扩张将比产能的扩张更为重要。

　　公司重组后的估值水平与行业平均水平基本持平。重组之前，江南化工2010年净利润7258万元，根据资产重组方案后续的利润补偿协议，拟注入资产2011年净利润不低于16027万元，重组后公司2011年净利润合计约2.4亿元，按照摊薄后的总股本计算，每股收益为0.9元，对应目前26元股价，公司动态市盈率为28.9倍。与行业其它民爆公司如南岭民爆、久联发展、雷鸣科化相比，公司估值水平与行业平均水平基本持平。