公司传统的装载机业务结构优化，焕发新活力。挖掘机业务产能释放，提价及规模效应推动盈利能力上升，将成公司新的增长极。另外公司管理改善、营销创新及成本控制强化推动公司进入新的发展轨道。预计公司2010-2012年的营业收入分别为100亿、125亿和159亿，每股收益分别为0.77元、1.25元和1.69元，对应2月16日收盘价的PE分别为21.75、13.35和8.89倍。维持推荐评级。