两家机构推荐东华软件

　　东华软件正在从系统集成商逐步转型成为领先的应用系统提供商。公司三大主营业务结构清晰：系统集成、软件业务和技术服务。其中自行开发的软件产品以及软件服务收入比重不断增大，预计公司未来毛利率将快速上升，公司的盈利能力将不断加强。
　　东华软件的内涵式增长+外延式扩张的发展模式趋于完善，将支撑公司未来业绩持续增长。公司2006-2009年净利润的复合增长率高达149%。我们预计公司未来3年复合增长率将达到35%。
　　金融和医疗行业信息化景气度上升给公司带来巨大商机，预计将成为利润增长的重要来源。
　　在不考虑可能的大型收购的情况下，我们预计2010-12年每股收益分别为0.77、1.05和1.42元。我们给予公司36倍2011年市盈率，目标价为38.00元，首次评级为买入。 （中银、华创）

一家机构推荐方大碳素

　　特种石墨成为公司发展重点。公司拟在成都建立特种石墨生产基地面积达到750亩，占园区总面积62%；投资金额达到14.6亿元，占总投资69%。公司发展重点加快转向特种石墨。
　　成都蓉光搬迁可能推动公司产品结构优化。公司子公司成都蓉光拟迁至方大科技产业园，成都蓉光主要生产石墨电极，此次搬迁必然带动公司在新建厂区调整产品结构，从而实现产品结构优化。
　　新型炭材料研发中心提升公司炭素材料扩展实力。炭素材料品种繁多，特种石墨涵盖范围很广。公司建立新型炭材料研发中心将会提升公司拓展炭素新领域的实力。
　　盈利预测及投资建议：我们预计2010年、2011年和2012年，公司EPS分别为0.32元、0.57元和0.67元，按照2011年不同产品贡献每股收益，给于铁矿和石墨电极动态PE为25倍；如果成都项目能够实施，特种石墨动态PE为50倍，合理股价为17.5元，维持买入评级。（宏源）

一家机构推荐华东医药

　　2010年1-9月份公司取得收入65.3亿元，同比增长22%，符合预期。其中母公司(商业)收入同比增长21%，除母公司外收入(主要是工业)同比增长26%，营业利润累计增长24%，增长保持稳定。前三季度取得净利润2.36亿元，同比增长19%，折合每股EPS0.54元，符合预期。
　　发展趋势：截止2010.10.25,2010年国内肝移植手术数量达2300多例，超过09年全年10%，按此速度，今年国内器官移植手术量较09年增长达30%，大大超过市场此前的预计。随着未来器官捐赠试点的推进，相关改革的深入，未来免疫制剂领域将恢复高增长。公司研发实力突出，8月份有莫匹罗星(即百多邦)原料药国内获批。未来公司将大力进入抗肿瘤市场，发展前景乐观。
　　盈利预测调整：我们维持2010、2011年的经营业绩预期为0.80和1.02元，对应动态市盈率34x和26x，考虑公司估值水平和股改问题解决后乐观前景，维持推荐评级。（中金）