通报指出，根据日常监管掌握的问题线索，证监会证券基金机构监管部近期组织相关证监局对4家基金管理公司进行了专项检查。经查，4家公司分红信息管控不当，致部分机构客户在分红公告日前大额申购、权益登记日后大额赎回，快进快出，利用基金分红不当避税，同时也对基金投资行为造成了扰动。

　　对此，依照相关法规，将严肃问责机构及人员，对4家公司采取责令整改、整改期间（3-6个月）暂停受理及审核公募基金产品注册申请的行政监管措施，对公司直接责任人员、分管高管、总经理采取监管谈话的行政监管措。

　　事实上，早在今年5月既有公募人士向记者透露，近期监管层传来口头指导称不能随意进行分红，传递出了监管层对基金分红强化监管的讯息。而在一个月之前，既有相关公司因分红处理不当而遭处罚的信息传出。

　　而今，相关监管通报的下发对上述情况进行了佐证。通报中主要提到了两项监管问题：第一，公司部控制缺失，信息管理等制度未能有效执行；第二，未审慎办理基金申赎业务，影响基金正常投资运作。

　　为了进一步加强基金分红管控等事宜，监管还提出了如下四项监管要求：

　　（一）建立健全基金分红信息管控机制。

　　公司相关制度应明确基金分红流程及相关岗位职责，公司总经理为第一责任人，同时应指定一名公司高管具体负责基金分红管理。加强相关岗位员工合规培训，提高合规意识，确保内部控制有效执行。建立分红信息保密及知情人登记制度，严禁公司及相关从业人员泄露因职务便利获取的未公开分红信息、利用该信息从事或明示、暗示他人从事相关交易活动。

　　（二）严格规范基金分红行为。

　　结合基金投资组合运作情况及市场状况，依公司制度规定的程序审慎作出分红决策。分红决议通过日起2日内，按照《证券投资基金信息披露管理办法》第二十三条要求编制临时报告书对外公告。严格控制分红公告日至权益登记日之间的时间间隔，除法律法规、相关规则或基金合同另有规定外，原则上不超过2个工作日。

　　（三）审慎办理基金分红敏感期间大额资金的申购赎回业务。

　　遵循基金份额持有人利益优先原则，在基金分红决议通过日起至权益登记日期间，原则上暂停办理机构投资者的大额资金申购。加强对基金大比例分红（包括但不限于基金分红金额超过基金资产净值的5%）行为的监测与分析，在大比例分红发布公告日后20个工作日内，向公司所在地证监局提交大比例分红事项说明，包括但不限于分红原因、分红公告日前后15个工作日内机构投资者申购赎回情况、基金

　　投资指标合规情况等说明，并在公司监察稽核年度报告中作汇总分析说明。

　　（四）持续落实依法全面从严管。

　　各基金管理人要深刻吸取教训，引以为戒，坚持对存量基金份额持有人利益负责，依法合规实施基金分红，切实防范滥用税收优惠政策的

　　行为。对泄露基金分红决策信息、损害基金份额持有人利益的行为，我部将依法依规查处。对相关高管在一年内被出具警示函、进行监管谈话两次以上的，或者在收到警示函、被监管谈话后不按规定整改的，将结合违规情节、依照《证券投资基金行业高级管理人员任职管理办法》第三十六条，建议任职机构暂停或免除其职务。

　　新的监管规定之下，未来基金分红将更为慎重，企图借分红避税的任性行为将大幅减少。