国泰估值属于创新封闭式基金，封闭期为3年，封闭期满转型为LOF基金。国泰估值将其份额按1:1的比例分离为“国泰进取”和“国泰优先”两类基金份额。合同约定，截至封闭期末，国泰进取以自身资产净值担保确保国泰优先3年获得17.1%的基准收益率；同时当国泰估值份额净值超过1.6元时，国泰优先还将分享1.6元之上超额收益部分的15%。作为弥补，国泰进取以上述代价获得国泰优先的资金使用权，并在封闭期末享有除去国泰优先本金和约定收益外的全部剩余净资产。
强调价值、三管齐下把握价值投资机会。产品设计上，国泰估值基金坚持价值投资的理念，从三大策略同时着手，把握价值投资机会：第一，基金重点考察市场估值水平，使用联邦（FED）模型和风险收益规划模型，确定资产配置；第二，主要利用ROIC（投资资本回报率）的持续性以及周期性规律，优化配置相应行业；第三，主要采取“自下而上”的策略，重点考察具有竞争力和估值优势上市公司股票。
资深经理协同管理，运作开头良好。该基金由余荣权和程洲两人协同管理，两人均具有丰富的基金管理经验，过往投资业绩出色。尽管设立不久，依托公司整体团队协作和基金经理投研实力，国泰估值取得了良好的开头：自2010年2月10日设立以来(截至12月22日)，国泰估值净值上涨16.40%，超越业绩比较基准（沪深300指数收益率×80%+中证全债指数收益率×20%）14.58个百分点。排除6个月的建仓期，基金净值上涨20.62%，超越业绩比较基准8.32个百分点。
“浓妆显激进”，国泰进取机会丰富。截至12月22日，国泰进取价格为1.170元，按照基金收益分配规则其净值为1.2790元/份，此时基金折价率8.52%，杠杆率1.82。整体来看，投资国泰进取可享有基金经理主动管理带来的阿尔法收益、高杠杆率对基金业绩有加速效应以及随着封闭期满折价回归带来的增值空间。
“淡抹亦宜人”，国泰优先收益明确。截至2010年12月22日，国泰优先份额市场价格1.018元。待封闭期满，若按1.171元的约定份额净值计算，国泰优先的到期年化收益率达6.77%；即使以1.055的成本买入，其年化收益率也能超过5%。按基金三季度末股票仓位估算，即使不考虑基金经理主动管理带来的阿尔法收益，仅当沪深300指数跌至2051点以下，国泰优先才将难以满足1.271元/份的约定份额净值；而当沪深300指数上涨至4094点以上，国泰优先还将享有基金净值超过1.6元/份的超额收益部分。因此，对于持有份额到期的低风险投资者，国泰优先的到期收益率值得关注。
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